本金平均與本息平均：月付、總息和利率變動怎麼差？
先分清楚「每期本金固定」與「同利率階段本息相近」，再把月付和全期利息並排。用相同的青安利率情境，辨認真正造成差額的條件。
相同利率與年限，差在每期償還本金的速度
本金平均攤還是把本金平均分到各期，另外按當時餘額付息；本息平均攤還則在利率不變的階段內，將本金與利息合計成相近的月付。兩種方式都是逐期還本，也都會受利率變動影響。
本文 1,000 萬、40 年、無寬限期情境：本金平均首期約 35,625 元，比本息平均 29,112 元高約 6,513 元；全期總息則約少 63.7 萬元。差異來自償還本金的時間安排，並非本金平均享有較低的情境利率。
還款方式定義及公式依據：臺灣土地銀行：貸款還款方式說明。
比較條件：1,000 萬、40 年，不使用寬限期
兩組皆貸款新臺幣 1,000 萬元、480 期、寬限期 0 年，沒有提前還款，只更換還款方式。依青安 3.0 一段式機動利率優惠，假設基準利率 1.72% 全期不變：第 1–3 年 1.775%、第 4 年 1.900%、第 5 年 2.025%、第 6 年 2.150%、第 7 年起 2.275%。
本息平均在每次利率調整後，以當時餘額和剩餘期數重算；本金平均每期償還本金約 20,833.33 元，另加當期利息。政策依據為 財政部國庫署：青安 3.0 貸款原則，逐期算法見計算方式與利率假設。
把前期月付、最高月付和總利息一起看
| 比較項目 | 本息平均攤還 | 本金平均攤還 |
|---|---|---|
| 首期月付 | 29,112 元 | 35,625 元 |
| 首期償還本金 | 14,320 元 | 20,833 元 |
| 第 4 年起始 · 第 37 期 | 29,716 元 | 35,479 元 |
| 第 5 年起始 · 第 49 期 | 30,313 元 | 36,021 元 |
| 第 6 年起始 · 第 61 期 | 30,903 元 | 36,510 元 |
| 第 7 年起始 · 第 73 期 | 31,484 元 | 36,948 元 |
| 全期最高月付 | 31,484 元 | 36,948 元 |
| 末期月付 | 31,484 元 | 20,873 元 |
| 全期總利息 | 約 498.5 萬元 | 約 434.8 萬元 |
兩種方式首期利息相同，因為起始本金及利率相同；本金平均在首期償還更多本金，之後的未償餘額因此較低。本息平均的前期本金較少，月付較低，但本金累計下降較慢，所以在本情境累積較多利息。
本文總息差約 63.7 萬元，前提是兩組都依原定 480 期繳完。若加入寬限期、提前還款或不同利率，差額需要重新計算，不能直接沿用。
本金平均，也不代表每一期都會比上期少繳
在利率保持不變的階段，本金平均的利息會隨餘額減少，月付也逐期下降。但利率提高時，增加的利息可能超過本金下降帶來的減少，月付就會往上跳。
以本情境為例，本金平均首期約 35,625 元，到了第 73 期、年利率調為 2.275% 時，月付約 36,948 元，也是全期最高。這次增加源自優惠階段改變，並不需要先假設基準利率升息。
因此，不能把「本金平均通常前高後低」理解為未來每期必定下降；本息平均也不是整段 40 年月付保證不變。兩種方法都應連同利率條件一起閱讀。
用同一組條件，檢視自己的現金流
- 先確認每月可以持續支付的額度，並將生活、其他債務及持有房屋的費用留在預算內。
- 在試算工具保留相同金額、年限與寬限期，先將本息平均結果加入比較，再切換本金平均加入第二組。
- 對照首期、全期最高月付與總息，再使用升息測試觀察利率提高後的負擔，不只用總息高低決定。
本文沒有替個人選擇還款方式。實際可選方式、轉換條件及費用，應向承辦銀行確認。也可以續看30 年與 40 年比較、寬限期前後月付比較。
資料來源與試算限制
- 臺灣土地銀行：貸款還款方式說明：兩種攤還法及利率變更重算的說明。
- 財政部國庫署：青安 3.0 貸款原則：青安可用還款方式及利率優惠。
- 青安好算：計算方式，本文數字由本站試算引擎產生。
本情境不是未來利率預測或銀行報價，不含銀行開辦、保險及交易稅費。內部計算不逐期四捨五入；月付顯示至元、總息至 0.1 萬元。銀行實際計息日數、尾數與契約規則可能不同，應以契約及銀行還款表為準。